وظائف الأوراق التجارية كثيرة ولها دور مُهم، حيث إن الأوراق التجارية يتم الاستعانة بها في الكثير من الأحيان التي لا يستطيع فيها الشخص دفع المستحقات اللازمة، لذلك يتم التوقيع على الأوراق التجارية مع ضرورة وضع المبلغ وتحديد التاريخ التسديد، ويتم تداول تلك الأوراق من خلال طريقتين بالإضافة إلى تعدد أنواعها، لذلك من خلال مقالنا على موقع صناع المال نوضح كافة المعلومات اللازمة عن الأوراق التجارية ووظائفها.
وظائف الأوراق التجارية
الأوراق التجارية عبارة عن أوراق يتم تبادلها بين الأشخاص يتم وضعها من قِبل القانون، وتلك الأوراق يتم تدوين فيها مبلغ مُعين يجب على المدين أن يقوم بتسديدة للدائن خلال فترة زمنية معينة يتم وضعه في الورقة التجارية، لذلك تجعل تلك الأوراق الدائن يدفع الدين الذي عليه للمديون له نقدًا.
بينما تسمية تلك الأوراق بالأوراق التجارية لا تجعل أهميتها تعود على العاملين بالتجارة فقط بل تم تسميتها بذلك المسمى بسبب نشأتها بسبب الحاجة إلى التجارة وأنها انتشرت بين التجار وبعضهم البعض، كما أن القانون كان ينظُر للأوراق التجارية على أساس أنها يتم وضعها بدلًا للنقود بالإضافة إلى وضع العديد من الشروط فيها مما تجعها ضمان لحق المظلوم.
بينما من أشهر تلك الأوراق التجارية هي الكمبيالات، والشيكات، والسند الإذني، ويُقصد منها أنها عبارة عن أوراق يتم الاستعانة بها من خلال القانون من أجل أخذ حق الدائن من المدين مع إمكانية نقل ملكيتها من شخص إلى آخر عن طريق التظهير أو المناورة، كما أن أهميتها تظهر من خلال وظائف الأوراق التجارية مثل ما يلي:
1- الاكتفاء بذاتها
من وظائف الأوراق التجارية أنها تُعبر عن نفسها بنفسها وأنها نوع من الشكليات التي يجب استخدامها بسبب سهولة الحصول عليها بالإضافة إلى ضمان حصول الشخص على مستحقاته في الميعاد المكتوب في الورقة التجارية.
إن القانون قد وضع في الأوراق التجارية البيانات التي تُحدد كافة المعلومات بالإضافة إلى ضرورة اعتبار الشخص أن الورقة التجارية هي سند دين، لذلك الأوراق التجارية تصف ما يوجد بها دون الحاجة إلى فعل أي شيء آخر، لذلك يُطلق على وظائف الأوراق التجارية أنها مكتفية بذاتها.
اقرأ أيضًا: طريقة إدارة المصارف التجارية وأنواعها والمهام الأساسية لها
2- سهولة نقل المال
من أهم وظائف الأوراق التجارية دورها الكبير في الحماية من ضياع النقود خصوصًا في حالة الذهاب من بلد إلى آخر العديد من الناس يخافون من ضياع النقود مما يترتب عليه دور الأوراق التجارية التي تحل محل النقود.
حيث إن الأوراق التجارية تغني عن النقود وذلك من خلال السفر بالورقة التجارية وعند الرغبة في أخذ النقود يتم الذهاب إلى المصرف والحصول على النقود من خلال تلك الأوراق، لذلك تُعتبر طريقة من طرق استخدام عقد الصرف.
3- صرف الأوراق التجارية شكليًا
خلال التحدث عن وظائف الأوراق التجارية يجب أن نوضح أن الأوراق التجارية يجب أن تكون مكتوبة بالإضافة إلى وجود كافة البيانات اللازمة التي وضعها القانون بها، حيث إن تلك البيانات تُساعد على سهولة تداولها وزيادة اطمئنان الفرد حتى ميعاد الاستحقاق.
4- تحديد البيانات
الأوراق التجارية لا يُمكن اعتبارها سند رسمي للتعامل مع قيمة الشحن البحري أو البري لأن تلك التعاملات ليست من وظائف الأوراق التجارية حيث إنها تهتم بالبضائع وليس مبلغ من النقود، كما أن تعامل الأوراق التجارية يجب أن يكون موضح مبلغ النقود بوضوح غير مشكوك به.
بالإضافة إلى أهمية وضع تاريخ مُحدد يتم سداد الاستحقاق به حيث إن التذبذب في المبالغ والوقت المحدد يتسبب في إعاقة الأوراق التجارية من القيام بدورها.
5- الأوراق التجارية تسد الدين
من أهم وظائف الأوراق التجارية دورها الكبير والذي لا يُمكن لأحد أن يُقلل منه والذي انتشر في العديد من التعاملات الآن هو تسديد الديون، حيث إن التعامل بين التجار وبعضهم البعض يقوم على أساس الأجل، لذلك يتم وضع وقت مُعين في الورقة التجارية يتعين من خلاله دفع الاستحقاق.
6- استحقاق المبلغ بالكامل
الأوراق التجارية تحتم على الشخص باستحقاق المبلغ المكتوب في الورقة بالكامل وفي وقت محدد ولا يُمكن دفع مبالغ مختلفة على فترات مختلفة، حيث إن في الأوراق التجارية يتم وضع تاريخ محدد للتسديد لا يجب الاختلاف عنه بالإضافة إلى أن الدائن لا يستطيع طلب الدين من المدين إلا في وقت السداد.
7- اشتداد معاملة المدين
يجب معاملة المدين بالطريقة الصعبة حتى يشعر بضرورة تسديد الدين في الوقت اللازم، ومن طرق التعامل الصعبة هي:
- يجب على المدين أن يوقع على تسديد الدين بالكامل في الوقت الذي يتم تحديده في الورقة التجارية.
- كامل الموقعين على الورقة التجارية يجب عليهم أن يوفوا بالدين المكتوب.
- عدم قبول اعتراض المدين على الورقة التجارية إلا في بعض الحالات التي يُمكن فيها قبول الاستثناء.
- الدائن لديه الحق في تقديم الكمبيالة التي لديه.
- رفض إعطاء المدين مهلة من أجل الوفاء بالدين الموجود في الورقة التجارية.
اقرأ أيضًا: وظائف خالية في بنك المشرق مع الشروط والأوراق المطلوبة
التعامل بالأوراق التجارية
خلال الحديث عن وظائف الأوراق التجارية يجب أن نوضح الطرق التي يتم من خلالها التعامل بالأوراق التجارية، ومن تلك الطرق ما يلي:
1- طريقة التظهير
طريقة التظهير هي طريقة من الطرق التي يتم تداول الأوراق التجارية بها وذلك من خلال توقيع الشخص على ظهر الورقية التجارية أو على أي ورقة أخرى لها علاقة بها مما يترتب عليه في تلك الطريقة أنه يتم نقل الحق إلى الشخص الآخر، كما أن طريقة التظهير لها عدة أنواع ومنها:
- التظهير الكامل: يتم فيه نقل الملكية الكاملة إلى الشخص الآخر بالإضافة إلى جميع الضمانات وما يتم كتابته في الورقة.
- التظهير من خلال التأمين: يتم من خلال نقل الملكية الموجودة في الورقة التجارية إلى الشخص الآخر ولكن بضمان الدين وليس نقل ملكية بالكامل.
- التظهير من خلال التوكيل: يتم عن طريق إعطاء الشخص الموقع على الورقة التجارية الأموال الموجودة في الورق إلى الشخص الآخر.
2- طريقة المناولة
ثاني طريقة من طرق تداول الأوراق التجارية هي طريقة المناولة التي تتم من خلال توقيع الطرفين على الورقة التجارية مما يترتب عليه إعطاء الملكية إلى صاحب الحق وهي من الطرق السهلة والسلسة.
أنواع الأوراق التجارية
بعد التعرف على وظائف الأوراق التجارية يجب أن نوضح أنواع الأوراق التجارية المختلفة، ومن تلك الأنواع ما يلي:
1- شيك الأوراق التجارية
الشيك عبارة عن ورقة يتم التدوين فيها البيانات التي وضعها القانون مثل اسم من يُطلب به الآمر، واسم الذي يقوم بسحب المال، واسم المسحوب منه المال وفي النهاية يُكتب أن المبلغ يتم تقديمه لحامل الورقة فور قراءتها، كما أن أهمية البنك تظهر من خلال وفاء البنك بالشيك في حالة رؤيته لذلك الشيك لا يتم اعتباره أداة ائتمان.
مثل باقي الأوراق التجارية حيث إنه لا يوجد خاصية الآجل في خصائصه، والشيك يُمكن تشبيه بالكمبيالة إلا أنه يحتوي على تاريخ واحد فقط وهو تاريخ التوقيع عليه حتى يتم صرف الشيك على الفور من البنك عند الاطلاع عليه.
2- ورقة الأمر الأذني
الأمر الأذني عبارة عن ورقة يوقع عليها شخصين هم الدائن والمديون، كما أن القانون التجاري قد وضح أن الأمر الأذني يُعتبر من الأوراق التجارية وذلك في الحالات التي يتم فيها التوقيع عليها من قِبل تاجر.
كما أن السند الأذني الذي يتم التوقيع عليه من قِبل شخص غير تاجر يُعتبر أذن مدني وعلى من يدعي عكس ذلك عليه أن يُقدم الدليل على قوله ذلك، حيث إن الأوراق لا يتم إثبات أنها تجارية إلا من خلال التوقيع عن تعاملات تجارية.
3- ورق الكمبيالة
ظهرت الكمبيالة لأول مرة في إيطاليا في فترة القرن الثاني عشر ميلادي، وكان يتم التعامل من خلالها بين التجار وبعضهم البعض ولكن لم يتم استعمالها من قِبل عامة الشعب بينما مع مرور الوقت أصبحت الكمبيالة يتم استخدامها من عامة الشعب وفي الكثير من التعاملات.
حيث إنها نوع من الأوراق التجارية يتم الاستعانة بها من أجل تعهد المدين بتسديد مستحقات المدين خلال فترة زمنية معينة بينما يتم الاتفاق على تلك الكمبيالة بين الدائن والمديون ويتم تسجيلها على ورقة مُعينة يتم التوقيع عليها من قِبل الشخصين، كما أنه يُطلق عليها مُسميين هما البوليصة، والسفنجة.
اقرأ أيضًا: وظائف في البنوك المصرية
مُقارنة بين الأوراق التجارية والأوراق النقدية
من خلال معرفتنا أن الأوراق التجارية يتم الاستعانة بها في العديد من التعاملات وخصوصًا التعاملات التجارية من أجل أن تحل محل النقود، إلا أن هُناك فوارق بين الأوراق التجارية والأوراق النقدية، ومنها ما يلي:
- الأوراق النقدية يتم تصنيعها من خلال الدولة لذلك لا تحتاج إلى إثبات أو ضمان.
- في حين تسديد المستحقات بالأوراق النقدية لا يُمكن رفض تلك المُستحقات، أما في حالة التسديد بالأوراق التجارية يُمكن للشخص أن يرفض التعامل بالأوراق التجارية ويحتم على الشخص أن يُعطيه المستحقات بالأوراق النقدية.
- التعاملات التجارية في بعض الأحيان يتم وضع بعض الفوائد عليها على حسب المبلغ الموضوع بها والذي لا يقدر الشخص على تسديدة.
- الأوراق النقدية يتم إصدارها من الدولة ويتم وضع بعض الأرقام المتسلسلة عليها مما يُعطيها القيمة الأكبر من الأوراق التجارية، حيث إنها يتم إصدارها من قِبل الأشخاص وبعضهم البعض.
وظائف الأوراق التجارية عديدة ولها أهمية كبيرة في التعاملات التجارية، كما أن لها طريقتين من طرق التداول التي انتشرت بشكل كبير في الآونة الأخيرة.